คู่มือยื่นภาษี 2568 เข้าใจง่าย ทำตามได้จริง

เตรียมเอกสารและข้อมูลอะไรบ้างก่อนยื่นภาษี 2568

สำหรับ พนักงานออฟฟิศ ที่มีรายได้จากเงินเดือนประจำ การยื่นภาษีปี 2568 จะง่ายกว่าที่คิด หากเตรียมเอกสารและข้อมูลให้ครบตั้งแต่ต้น โดยเฉพาะพนักงานประจำในองค์กรที่มีฝ่ายบุคคลหรือใช้ โปรแกรม HR จะสามารถเข้าถึงข้อมูลเงินเดือนและใบ 50 ทวิ ได้สะดวกมากขึ้น และลดความผิดพลาดในการกรอกข้อมูลเมื่อต้องยื่นภาษีออนไลน์

การบริหารจัดการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเป็นหน้าที่สำคัญที่คนทำงานทุกคนต้องเผชิญในทุกๆ ปี โดยเฉพาะในช่วงปี 2568 ที่ระบบการจัดเก็บภาษีเริ่มมีความเข้มงวดและเป็นดิจิทัลมากขึ้น สำหรับเจ้าของธุรกิจและฝ่ายบุคคล การเตรียมข้อมูลให้พร้อมผ่าน โปรแกรม HR ที่มีประสิทธิภาพจะช่วยให้การรวบรวมหลักสารและหนังสือรับรองเงินเดือน (50 ทวิ) กลายเป็นเรื่องง่าย ลดข้อผิดพลาดในการคำนวณภาษี และช่วยให้พนักงานในองค์กรสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้อย่างถูกต้องตามกรอบเวลาที่กฎหมายกำหนด

ภาพรวมระบบภาษีไทยที่ควรรู้ก่อนยื่น

ระบบภาษีของไทยแบ่งหลัก ๆ เป็น 2 กลุ่ม คือ ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา และภาษีเงินได้นิติบุคคล ซึ่งแต่ละแบบมีเงื่อนไขและกำหนดเวลายื่นที่ต่างกัน

• ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาใช้กับผู้มีรายได้จากเงินเดือน ค่าจ้าง ฟรีแลนซ์ หรือรายได้อื่น ๆ โดยคำนวณภาษีแบบอัตราก้าวหน้า ยิ่งรายได้สูง อัตราภาษียิ่งสูงขึ้นตามขั้น
• ภาษีเงินได้นิติบุคคลใช้กับบริษัทหรือห้างหุ้นส่วนนิติบุคคล คำนวณจากกำไรสุทธิของกิจการในรอบปีบัญชี และต้องยื่นแบบภาษีตามกำหนดหลังปิดงบ

การเข้าใจภาพรวมตั้งแต่ต้นช่วยให้ไม่สับสนเวลาเลือกแบบภาษีและลดความเสี่ยงในการยื่นผิดประเภท

โครงสร้างและลำดับการยื่นภาษีในปี 2568

การยื่นภาษีในปัจจุบันไม่ใช่เรื่องยากหากคุณเข้าใจกระบวนการเบื้องต้น โดยปกติแล้วภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะแบ่งออกเป็น 2 ช่วงเวลาหลักคือ การยื่นภาษีครึ่งปี (ภ.ง.ด.94) สำหรับผู้ที่มีรายได้บางประเภท และการยื่นภาษีปลายปี (ภ.ง.ด.90/91) ซึ่งเป็นช่วงที่คนทำงานประจำต้องให้ความสำคัญมากที่สุด

เกณฑ์รายได้ที่ต้องยื่นภาษี หลายคนมักเข้าใจผิดว่าต้องมีเงินเดือนสูงเท่านั้นจึงจะต้องยื่นภาษี แต่ในความเป็นจริงแล้ว กรมสรรพากรกำหนดให้ผู้ที่มีรายได้ถึงเกณฑ์ต้อง “ยื่นแบบ” แม้ว่าคำนวณออกมาแล้วจะไม่มีภาษีต้องชำระก็ตาม

• กรณีคนโสด: มีรายได้เกิน 60,000 บาทต่อปี (สำหรับเงินเดือน) หรือเกิน 120,000 บาทต่อปี (สำหรับรายได้ประเภทอื่น)
• กรณีสมรส: มีรายได้รวมกันเกิน 120,000 บาทต่อปี

กำหนดการยื่นภาษีที่สำคัญ

1. การยื่นแบบกระดาษ: โดยปกติจะสิ้นสุดภายในวันที่ 31 มีนาคมของทุกปี
2. การยื่นแบบออนไลน์ (E-Filing): จะได้รับสิทธิ์ขยายเวลาเพิ่มอีกประมาณ 8 วัน ซึ่งเป็นช่องทางที่สะดวกที่สุดในปัจจุบัน

ขั้นตอนการยื่นภาษีออนไลน์ (E-Filing) แบบ Step-by-Step

1. เข้าสู่เว็บไซต์และล็อกอิน

ขั้นแรกให้เข้าไปที่เว็บไซต์ efiling.rd.go.th ของกรมสรรพากร

• กดปุ่ม “ยื่นแบบออนไลน์”
• เข้าสู่ระบบด้วยเลขประจำตัวประชาชน (หรือชื่อผู้ใช้งานที่ตั้งไว้) และรหัสผ่าน
• ระบบจะมีการส่งรหัส OTP ไปยังเบอร์โทรศัพท์ที่ลงทะเบียนไว้เพื่อยืนยันตัวตน (2-Factor Authentication) เพื่อความปลอดภัยของข้อมูล

2. ตรวจสอบข้อมูลส่วนตัวและสถานะ

เมื่อเข้าสู่ระบบสำเร็จ ระบบจะแสดงข้อมูลชื่อ-นามสกุล และที่อยู่ของเรา

• ตรวจสอบว่าข้อมูลที่อยู่ปัจจุบันถูกต้องหรือไม่
• เลือก สถานะครอบครัว (โสด / สมรส / หม้าย) เพราะจะมีผลต่อการใช้สิทธิ์ค่าลดหย่อนคู่สมรสในขั้นตอนถัดไป

3. เลือกประเภทรายได้ (มาตราต่างๆ)

ขั้นตอนนี้สำคัญมาก ให้คุณนำเอกสาร 50 ทวิ ที่ได้รับจากฝ่ายบุคคล (ซึ่งปกติจะดึงออกมาจาก โปรแกรม HR ของบริษัท) มาดูว่าเรามีรายได้ประเภทใดบ้าง

• เงินเดือน (มาตรา 40(1)): สำหรับพนักงานประจำส่วนใหญ่ให้เลือกข้อนี้
• ฟรีแลนซ์ / รับจ้าง (มาตรา 40(2)): หากมีรายได้เสริมจากการรับจ้างทั่วไป
• รายได้อื่นๆ: เช่น ดอกเบี้ยเงินฝาก, เงินปันผลหุ้น, หรือค่าเช่าที่ดิน

4. กรอกรายละเอียดเงินได้และภาษีหัก ณ ที่จ่าย

ให้กรอกตัวเลขตามที่ระบุในใบ 50 ทวิ ดังนี้:

• เงินได้ทั้งหมด: ยอดรวมรายได้ทั้งปี (ก่อนหักกองทุนหรือประกันสังคม)
• ภาษีหัก ณ ที่จ่าย: ยอดภาษีที่บริษัทหักเราสะสมไว้ระหว่างปี
• เลขประจำตัวผู้เสียภาษีของนายจ้าง: เลขนิติบุคคลของบริษัทที่เราทำงานอยู่

5. ระบุค่าลดหย่อน

ระบบจะแสดงรายการค่าลดหย่อนต่างๆ ให้เราเลือกกรอก ข้อมูลบางส่วนเช่น เบี้ยประกันชีวิต หรือ เงินบริจาคผ่าน e-Donation อาจถูกดึงมาให้อัตโนมัติ (หากเรายินยอมให้ส่งข้อมูลแก่สรรพากร)

• กรอกยอดเงินสมทบ ประกันสังคม (ปกติสูงสุดไม่เกิน 9,000 บาทต่อปี)
• กรอกยอดเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) หรือกองทุนเพื่อการเกษียณอื่นๆ
• ตรวจสอบยอดลดหย่อนกลุ่มบุตรหรือบิดามารดาให้ครบถ้วน

6. ตรวจสอบหน้าสรุปภาษี

ระบบจะทำการคำนวณภาษีให้อัตโนมัติ โดยมีผลลัพธ์ 3 รูปแบบ:

1. ชำระภาษีเพิ่มเติม: ต้องโอนเงินจ่ายเพิ่ม (สามารถผ่อนชำระได้ 3 งวด หากยอดเกิน 3,000 บาท)
2. ชำระภาษีไว้เกิน: คุณจะได้รับ เงินคืนภาษี (แนะนำให้สมัคร PromptPay ผูกกับเลขบัตรประชาชนไว้)
3. ไม่มีภาษีต้องชำระเพิ่มและไม่มีภาษีคืน: ข้อมูลสมดุลพอดี

7. ยืนยันการยื่นแบบ

ตรวจสอบความถูกต้องเป็นครั้งสุดท้ายแล้วกด “ยืนยันการยื่นแบบ” อย่าลืมบันทึกหรือพิมพ์หน้าใบเสร็จ/แบบแสดงรายการ (ภ.ง.ด. 90/91) เก็บไว้เป็นหลักฐาน

คู่มือยื่นภาษี 2568 สำหรับพนักงานออฟฟิศโดยเฉพาะ

สำหรับ พนักงานออฟฟิศ ที่มีรายได้จากเงินเดือนประจำ การยื่นภาษีปี 2568 จะง่ายกว่าที่คิด หากเตรียมเอกสารและข้อมูลให้ครบตั้งแต่ต้น โดยสิ่งที่พนักงานออฟฟิศควรให้ความสำคัญมีดังนี้

• ใบ 50 ทวิ จากบริษัท
  เป็นเอกสารหลักที่ใช้กรอกข้อมูลเงินได้และภาษีหัก ณ ที่จ่าย ซึ่งปัจจุบันหลายองค์กรสามารถดาวน์โหลดได้จากระบบภายในหรือจาก โปรแกรม HR ของบริษัท

• ข้อมูลค่าลดหย่อนส่วนบุคคล
  เช่น เบี้ยประกันชีวิต ประกันสุขภาพ เงินสะสมกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ (PVD) ประกันสังคม และค่าลดหย่อนบุตรหรือบิดามารดา

• รายได้เสริม (ถ้ามี)
  พนักงานออฟฟิศจำนวนมากมีรายได้จากงานฟรีแลนซ์ ขายของออนไลน์ หรือดอกเบี้ยเงินฝาก ซึ่งต้องนำมารวมคำนวณภาษีด้วย

การจัดเก็บข้อมูลเงินเดือนและภาษีอย่างเป็นระบบตั้งแต่ต้นปี ผ่าน โปรแกรม HR จะช่วยให้พนักงานออฟฟิศไม่ต้องเสียเวลาค้นเอกสารย้อนหลัง และลดความเสี่ยงในการกรอกข้อมูลผิดพลาดเมื่อต้องยื่นภาษีออนไลน์

โปรแกรม HR กับการเตรียมยื่นภาษีอย่างมืออาชีพ

สำหรับองค์กรที่มีพนักงานหลายคน การจัดการเงินเดือนและภาษีด้วยเอกสารหรือไฟล์กระจัดกระจายมักนำไปสู่ความผิดพลาด โปรแกรม HR จาก TIGERSOFT ช่วยรวบรวมข้อมูลพนักงาน คำนวณเงินเดือน หักภาษีรายเดือน และจัดเตรียมหนังสือรับรองการหักภาษีอย่างเป็นระบบ

ระบบเดียวสามารถใช้เป็นฐานข้อมูลสำหรับงาน HR งานบัญชี และการยื่นภาษี ทำให้ทุกฝ่ายใช้ข้อมูลชุดเดียวกัน ลดความซ้ำซ้อน และลดความเสี่ยงจากการคีย์ข้อมูลผิด

ยื่นภาษีให้ง่ายขึ้น ด้วยระบบที่ถูกต้อง

การยื่นภาษีปี 2568 จะไม่ใช่เรื่องยุ่งยาก หากคุณเข้าใจประเภทภาษี กำหนดเวลา และเอกสารที่ต้องเตรียมตั้งแต่ต้น การใช้เครื่องมืออย่าง โปรแกรม HR ช่วยให้ข้อมูลเงินเดือนและภาษีถูกต้องตั้งแต่ต้นทาง ลดภาระงานช่วงใกล้กำหนดยื่น และช่วยให้องค์กรทำงานได้อย่างเป็นระบบมากขึ้น

หากคุณกำลังมองหาระบบที่ช่วยจัดการงาน HR เงินเดือน และภาษีได้ครบในแพลตฟอร์มเดียว โปรแกรม HR จาก TIGERSOFT คืออีกหนึ่งทางเลือกที่ตอบโจทย์ทั้งด้านความถูกต้อง ความสะดวก และความน่าเชื่อถือ พร้อมทีมงานที่เข้าใจบริบทการใช้งานจริงของทุกธุรกิจ

สนใจหรือสอบถามข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับ
โปรแกรมเงินเดือน Payroll , โปรแกรมสำหรับ hr , โปรแกรม HR

จาก TigerSoft ติดต่อเราได้ที่

โทร : 02-032-6060 | อีเมล : marketing@staging.tigersoft.co.th | Line official : @TigerSoft